Wertstapel auf einen Blick

Was ist Wertstapel?

Wertstapel erzeugt aus Orderabrechnungen und Depotexporten von Sparkasse, comdirect, flatex, FNZ Bank (ehem. ebase) und Interactive Brokers (auch CapTrader, LYNX) einen importfähigen DATEV-Buchungsstapel für die Wertpapiere einer GmbH – inklusive Teilfreistellung für Fonds, Vorabpauschale und Verkäufen zum Buchwert.

Ablauf: Bank wählen, Dateien hochladen (Wertstapel erkennt Bank und Dateiart), Einstellungen prüfen. Wertstapel verarbeitet alles vollständig und zeigt vorab die Kennzahlen: gebuchte und offene Belege, Buchungssätze, Hinweise. Bezahlt wird erst, wenn Sie den Download freischalten.

Beispiel-Exporte aus einem Musterdepot für SKR04 und SKR03 stehen frei zum Download, zum Weiterleiten an die Kanzlei: https://wertstapel.de/beispiele/Wertstapel_Beispiel_SKR04.zip und https://wertstapel.de/beispiele/Wertstapel_Beispiel_SKR03.zip

Für wen

• Gesellschafter-Geschäftsführer von GmbHs mit Wertpapierdepot, insbesondere vermögensverwaltende GmbHs
• Steuerberater und Kanzleien mit Wertpapier-Mandaten
• Nur für Unternehmer im Sinne von § 14 BGB (B2B)

Unterstützte Banken und Dateien

Für Verkäufe aus dem Vorjahresbestand zusätzlich der Depotauszug zum 31.12. des Vorjahres (außer Interactive Brokers). Weitere Banken auf Anfrage. Ein anonymisiertes Muster prüft Wertstapel kostenlos (muster@wertstapel.de).

Ergebnis

• DATEV-Buchungsstapel (DATEV-Format, SKR04 oder SKR03) mit ISIN und Ausführungskurs, gebucht auf DATEV-Standardkonten; sind ausnahmsweise Konten anzulegen, nennt sie das Kontenblatt für die Kanzlei
• Erfolgskonten nach Wertpapierart: Aktien nach § 8b KStG, Fonds und ETFs, Anleihen, Zertifikate; bei Interactive Brokers auch Futures und CFDs (Nettoergebnis je Geschäft)
• Teilfreistellungs-Übersicht je Wirtschaftsjahr und Fondskategorie mit dem Korrekturbetrag für Körperschaft- und Gewerbesteuer
• Eigener Steuerbilanz-Stapel für Vorabpauschalen (aktiver Ausgleichsposten) mit Aufstellung je Fonds
• Bestandsliste je Wertpapier zum 31.12. mit Stückzahl und fortgeschriebenen Anschaffungskosten, mit Depotauszug auch mit Kurswert der Bank
• Plausibilitätsbericht: jeder Beleg mit Status; Abweichungen über 0,05 € zum ausmachenden Betrag werden markiert
• Verarbeitungsprotokoll: welche Seiten gebucht und welche mit welchem Grund übersprungen wurden, inklusive Abgleich mit der Steuerbescheinigung der Bank
• Einstellbar: Kontenrahmen, Umlauf- oder Anlagevermögen, Bewertungsmethode (gleitender Durchschnitt als Vorgabe oder FIFO), Bankkonto, Mandantennummer

Fonds und ETFs: Teilfreistellung

• Fondsdatenbank mit über 600 Fonds und ETFs, eingeordnet nach den Anlagebedingungen als Aktien-, Misch-, Immobilien- oder sonstiger Fonds
• Eigene Prüflogik: der von der Bank angewandte Teilfreistellungssatz wird mit der Datenbank abgeglichen. Für jeden Fonds ist hinterlegt, ob seine Einordnung anhand der Anlagebedingungen belegt ist. Ist sie nur aus Fondsname oder Factsheet abgeleitet, hat der Satz der Bank Vorrang, und Sie bestätigen die Kategorie vor der Konvertierung
• Bleibt ein Fonds unklar, erscheint vor der Konvertierung eine Fondsauswahl mit Vorschlag; Sie bestätigen oder ändern die Kategorie, die Auswahl gilt für den Mandanten
• Gebucht wird auf DATEV-Standardkonten, jede Fondsbuchung trägt die Fondskategorie; die Teilfreistellung selbst ist eine außerbilanzielle Korrektur und kommt als fertig berechnete Übersicht

Vorabpauschale

• flatexDEGIRO und FNZ Bank: je Fonds aus den Bankdaten
• Sparkasse und comdirect: aus der Jahressteuerbescheinigung der GmbH (PDF) je Fondsart, mit Abgleich von Ausschüttungen und Veräußerungsgewinnen
• Interactive Brokers: von Wertstapel selbst berechnet nach § 18 InvStG (Kurse 1.1./31.12., Bestand nach Erwerbsmonat, Ausschüttungen, Basiszins); nicht berechenbare Positionen stehen mit allen Werten im Protokoll
• Gebucht in einen eigenen Stapel für die Steuerbilanz; die übrigen Buchungen bleiben unberührt

Verkäufe zum Buchwert und Stichtagsbewertung

• Beim Upload wählen Sie, wie in den Vorjahren bewertet wurde: keine Abschreibungen, stets auf den Stichtagskurs abgeschrieben oder nur einzelne Positionen – für Umlauf- wie Anlagevermögen
• Bei Abschreibung auf den Stichtagskurs gehen Stücke aus dem Vorjahresbestand zum Buchwert ab (niedrigerer Wert aus Anschaffungskosten und Kurs zum Vorjahresstichtag); der Veräußerungserfolg stimmt damit auch nach einer Abschreibung
• Den Buchwert liefert der Depotauszug zum 31.12. des Vorjahres (bei Interactive Brokers das Activity Statement) oder der Bestand unter „Mein Konto“, der von Jahr zu Jahr fortgeschrieben wird – alternativ per CSV-Vorlage oder von Hand
• Stichtagsbewertung: Bei konsequenter Abschreibung schlägt Wertstapel je Position Abschreibungen und Wertaufholungen (höchstens bis zu den Anschaffungskosten) vor; Sie bestätigen sie, die Kanzlei bucht sie anhand einer Liste, und der neue Buchwert gilt ab dem Folgejahr

Mein Konto: für Kanzleien und mehrere Gesellschaften

• Mehrere Gesellschaften bzw. Mandanten in einem Konto, Team mit bis zu 5 Nutzern
• Abgerechnet wird je Gesellschaft und Geschäftsjahr; weitere Läufe für dasselbe Jahr sind kostenlos, etwa nach einer Korrektur oder mit nachgereichter Datei
• Freigeschaltete Exporte bleiben gespeichert; „Neu erzeugen“ übernimmt geänderte Einstellungen, Fondseinordnungen und Bestände ohne neuen Upload
• Je Gesellschaft gespeichert: Einstellungen, Depots je Bank, Fondseinordnungen und Bestand mit Buchwerten je Stichtag

Preise

Kein Abo, kein Transaktionslimit: Abgerechnet wird je Gesellschaft und Geschäftsjahr, mit allen Depots und Banken und beliebig vielen Läufen für dasselbe Jahr – egal ob 50 oder 5.000 Transaktionen. Bezahlt wird erst nach der Verarbeitung, beim Freischalten des Downloads. Pakete verfallen nicht. Zahlung per Kreditkarte oder Lastschrift. Ein kompletter DATEV-Buchungsstapel aus einem Musterdepot (SKR03 und SKR04) ist frei abrufbar.

Abgrenzung: was Wertstapel nicht ist

• Keine Steuerberatung: Der Stapel ist ein Buchungsvorschlag zur fachkundigen Prüfung durch den Steuerberater
• Keine KI im Buchungsweg: Buchungen entstehen aus festen Regeln auf Basis der DATEV-Dokumentation
• Keine Bankanbindung: Es werden nur hochgeladene Dateien verarbeitet, keine Zugangsdaten
• Keine automatische Buchung der Stichtagsbewertung: Wertstapel schlägt Ab- und Zuschreibungen vor, gebucht werden sie von der Kanzlei

Datenschutz

• Verarbeitung ausschließlich auf Servern in Deutschland
• Nicht freigeschaltete Ergebnisse und hochgeladene Dateien werden nach 24 Stunden gelöscht
• Freigeschaltete Exporte bleiben unter „Mein Konto“ gespeichert, bis Sie sie löschen – die Bankdateien verschlüsselt, damit sich ein Export nach Änderungen ohne neuen Upload neu erzeugen lässt
• Ergebnis-E-Mail ohne Dateianhänge
• Auftragsverarbeitungsvertrag (AVV) online verfügbar

Anbieter

• Spark Innovation GmbH, Düsseldorf (HRB 83993, Amtsgericht Düsseldorf)
• Geschäftsführer: Martin Ferfers
• Kontakt: info@wertstapel.de
• Website: https://wertstapel.de